Несмотря на высокий темп отзыва лицензий Банком России, около 40 в год, в России остается 1080 банков с действующей лицензией. Из них на сегодняшний день около половины банков по существу выполняют функцию небольших финансовых компаний обслуживающих интересы ограниченного круга клиентов. Всего же за период существования российской банковской системы было выдано около более 3460 лицензий, более двух третей из которых на сегодняшний день отозвано.
Банковская система Казахстана более эффективна по своей сущности. В 1993 году до этапа реформирования существовало 204 казахстанских банка. По итогам 2006 года численность банков составляло 33 –и кредитные организации. При этом уровень концентрации банковских активов в России и Казахстане существенно отличается. По итогам 2006 года на долю 5 –ти крупнейших банков Казахстана приходилось 79% активов банковской системы, в то время как в России такой показатель составлял только 43%. По капитализации другие показатели. Доля пяти крупнейших банков в капитализации банковского сектора Казахстана составляет 56%. В России эта доля составляет только 37%.
Однако нельзя не принимать во внимание, что в России активно идут процессы консолидации банковского бизнеса не только путем слияния и поглощения, но и посредством привлечения иностранных инвесторов, которые осуществляют стратегические инвестиции в российский банковский сектор.
Если в Казахстане на сегодня доля банков с иностранным участием составляет более 40% от общего числа действующих банков, то в России этот показатель едва превышает 6%.
В Казахстане высокий показатель доли банков в экономике страны. Так отношение банковских активов к ВВП по итогам 2006 года составляло 91%, в то время как в России только 48%. Для сравнения в Израиле это соотношение достигает 162%, а в Мексике – 37%.
Еще одно различие характеризует положение банков в сегменте финансового рынка двух стран. Так в 2006 году в Казахстане доля банков в совокупных активах финансового сектора (брокеры, управляющие компании, страховые компании, банки, пенсионные фонды) составляла около 78%, в то время как в России этот показатель не превышает 50%.
Существенный вес банковского сектора в финансовом сегменте экономике требует от пристального отношения к банкам с точки зрения пруденциальных норм. О стабильности банковской системы Казахстана свидетельствует тот факт, что за последние несколько лет не было зафиксировано случаев банкротства или дефолтов в банковском сегменте. Во многом этому способствует «компактность» и «эффективность» банковского сектора Казахстана, а также стандартизация отчетности в соответствии с международными принципами, с том числе и применение последних рекомендаций Базельского комитета в регулировании деятельности банков.
Количество банков принявших участие в нашем исследовании составило 22-ть. Принимая во внимание тот факт, что отчеты предоставили большинство казахстанских банков, мы считаем полученную выборку банков репрезентативной и отражающую большую часть тенденций в банковском секторе Казахстана в 2006 году. Мы не использовали собственные методики агрегации банковских балансов по счетам второго порядка. Мы воспользовались существующей агрегацией в соответствии с требованиями международных стандартов и Национального Банка Казахстана. Полученные результаты были оформлены в виде таблиц, предлагаемых вниманию читателей.
Суммарные активы казахстанских банков увеличились в 2006 году более чем в два раза с 33,8 млрд. USD до 69,9 млрд. USD. Для сравнения совокупные активы российских банков составляли на 1 января 2007 года 509,9 млрд. USD. Рост активов российских банков составил в 2006 году 159%. Как и в России активы казахстанских банков росли в основном за счет увеличения кредитных портфелей или портфелей займов. Спрос на кредитные ресурсы в Казахстане высокий, что способствует кредитной активности банков, особенно в розничном сегменте. Наибольший рост активов зафиксирован у АТФБанка. Активы этого банка возросли за прошедший год практически в три раза. На рост активов этого банка существенное влияние оказал рост кредитного портфеля и портфеля ценных бумаг. Рост активов позволил этому банку изменить свою позицию в рэнкинге «по размеру активов» с 4-ой на 3-ю. Крупнейшим банком Казахстана на 1 января 2006 года по размеру активов остается Казкоммерцбанк. Доля этого банка в совокупных активах исследуемых нами банков за год фактически не изменилась и составила 27,3%. Этот факт является дополнительным свидетельством того что на темп роста совокупных активов казахстанских банков оказывают влияние растущие активов всего банковского сообщества а не крупнейших банков. У большинства казахстанских банков рост активов в 2006 году произошло существенное увеличение активов. Второй по величине банк Казахстана Банк ТуранАлем также показал высокий прирост собственных активов. А третьим казахстанским банком, чьи активы по итогам 2006 года превысили 1 триллион тенге стал - АТФБанк. В сравнительной таблице с российскими банками по величине активов два казахстанских банка занимают 4-ю и 5-ю позиции соответственно. В предыдущем исследовании позиции этих банков в сравнительной таблице равнялись 6 и 7 местам. Изменение позиции обусловлено тем фактором, что темп роста активов российских банков в 2006 году был ниже, чем казахстанских банков. Поэтому в совокупной таблице два ведущих банка Казахстана смогли упрочить свои позиции.
Капитализация банков Казахстана увеличилась в 2006 году с 4,4 млрд. USD до 9,2 млрд. USD). В России капитализация банковского сектора составляла на 1 января 2007 года 56,6 миллиарда USD. Отличие российской банковской системы состоит в том, что темп роста капиталов российских банков уже на протяжении нескольких лет отстает от темпа роста активов, что негативным образом сказывается на значении коэффициента достаточности капитала. Некоторые российские банки активно привлекают субординированные займы (которые в России учитываются при расчете собственного капитала) для компенсации недостатка собственного капитала. В наших сравнительных таблицах мы используем значения собственных капиталов российских банков без учета субординированных займов.
Наибольший прирост капитала в 2006 году отмечен у АО «АльянсБанк» в 2,8 раза. Еще у пяти казахстанских банков капитализация увеличилась более чем в два раза. На долю двух крупнейших банков приходится 49% капитализации всей банковской системы Казахстана. В России ситуация несколько иная. Там на долю двух крупнейших банков приходится только 27,7% совокупного капитала и эта доля постоянно сокращается за счет роста капиталов других банков. В сравнении с российскими банками крупнейший Казкоммерцбанк занимает четвертую позицию в сравнительной таблице уступив российским Сбербанку России, Газпромбанку и ВТБ.
Все казахстанские банки имеют хорошие показатели прибыльности. А пятнадцать из них заработали более 1 миллиарда тенге по итогам 2006 года. Самым прибыльным банком является крупнейший банк Казахстана Казкоммерцбанк. Этот банк заработал по итогам года 233 миллиона долларов. Вторая позиция по прибыльности у Народного Банка Казахстана.
Кредитуют казахстанские банки также активно, как и их российские коллеги. Доля кредитов в структуре активов колеблется от 40% до 70%. Первые позиции занимают в рейтинге Казкоммерцбанк и ТуранАлем. На третьем месте – АльянсБанк опередивший по итогам года Народный банк Казахстана. Среди российских банков два крупнейших банка Казахстана по объему займов занимали бы соответственно 3-е и 6-е места.
* - примечание о методике
Еще раз нужно отметить, что название некоторых показателей и коэффициентов может совпадать с терминами, используемыми Национальным банком Казахстана при регулировании деятельности и применении экономических нормативов. Наши коэффициенты – это соотношение отдельных показателей, при этом несущие смысловую нагрузку. Так, например, при оценке достаточности капитала мы использовали показатель «отношение капитала к активам». Именно этот показатель заявлен нами в таблицах. Существует еще один важный момент, на котором мы хотели бы обратить ваше внимание. В последних трех таблицах мы провели некоторую аналогию с финансовыми показателями российских банков на 1 января 2007 года. Это сопоставление проводилось по значениям трех агрегированных показателей: «активы», «капитал», и «займы» (кредиты). О результатах речь пойдет далее, а пока стоит отметить, что в таблицах возможны расхождения из-за того, что казахстанские банки присылали агрегированные формы, составленные с учетом МСФО и особенностей внутреннего учета и принятой терминологии, а показатели российских банков рассчитывались по российскому стандарту отчетности. Из-за разницы в правилах учета по российскому бухгалтерскому учету и по МСФО значения показателей российских банков могут быть несколько завышены по сравнению с показателями казахстанских банков. Еще одно условие - пересчет показателей из тенге и рублей в доллары США проводился по следующим курсам на 1 января 2007 года: 1 доллар США - 127,00 тенге (данные НБ Казахстана); 1 доллар США – 26,33 рублей (данные ЦБ России).